Дополнительный модуль Soft-Pro ERP - Рабочий капитал


Рабочий капитал — это капитал, который компания использует для ведения бизнеса. Отчет помогает посмотреть на состояния бизнеса шире, ответить на самый важный вопрос собственников: «Где наши деньги?» и понять за счет каких источников финансируется бизнес.

Рабочий капитал включает не только денежные средства, но и задолженность покупателей, инвестиции в запасы, авансы выданные, а также нераспределенные расходы. Стоимость рабочего капитала уменьшается на кредиторскую задолженность, авансы полученные и нераспределенные расходы.

ополнительный модуль Soft-pro ERP - Рабочий капитал

Одно из преимуществ нашего отчета о рабочем капитале для собственников и финансистов в том, что остатки по всем существенным статьям на любую дату или несколько дат можно увидеть в одном отчете, а не в нескольких.

Форма отчета

отчет о рабочем капитале Soft-pro ERP

 

По каждой статье предусмотрена следующая детализация:

  • Денежные средства – остатки по каждому виду оплаты
  • Дебиторская задолженность – итоги по клиентам, детализация до каждого счета
  • Авансы выданные – итоги по поставщикам, детализация до каждого документа движения денежных средств
  • Инвестиции в запасы – итоги по субсчетам, остатки по каждому виду запасов
  • Нераспределенные расходы – в разрезе сделок
  • Брутто рабочий капитал – сумма всех текущих активов
  • Кредиторская задолженность (со знаком минус) – итоги по поставщикам, детализация до каждого счета поставщика
  • Авансы полученные (со знаком минус) – итоги по контрагентам, детализация до каждого документа движения денежных средств
  • Нераспределенные доходы – в разрезе сделок
  • Чистый рабочий капитал – текущие активы минус текущие обязательства
  • Кредиты полученные – по контрагентам
  • Взаиморасчеты с компаниями холдинга – по контрагентам
  • Чистый рабочий капитал 2 – чистый рабочий капитал, скорректированный на изменения в финансовой деятельности компании

Чистый рабочий капитал компании необходимо анализировать в динамике и сопоставлять с прибылью за соответствующие периоды. Как и зачем это делать (как читать и анализировать отчет о рабочем капитале) разбираем на примере бизнес-кейса:

форма отчета рабочего капитала софт-про

В таблице представлены данные о текущих активах и обязательствах компании на три даты. Мы хотим проанализировать, как изменилось состояние компании за август, т.е. будем рассматривать остатки на 31.07.19 и 31.08.19.

1. В указанные даты чистый рабочий капитал компании (строка 10) уменьшился на 11 тыс.долл, а по строке 14 на 58,9 тыс.долл. Мы можем предположить, что деятельность компании в августе была убыточной.
2. Следующий наш шаг – проверить данные отчета Анализ (расчет прибыли). Получаем информацию, что за август прибыль компании составила 5 тыс.долл. Т.е. рабочий капитал должен был вырасти из-за прибыльной деятельности, а он уменьшился.
3. Далее анализируем какие операции могут уменьшить рабочий капитал, не затрагивая прибыль за период. Две основные операции – это выплата дивидендов (т.е. изъятие капитала) и приобретение необоротных активов (т.е. превращение капитала из оборотного в необоротный). По данным учета компании выплаты дивидендов не было, однако было приобретение необоротных активов на сумму 64 тыс.долл.
4. Теперь мы можем подытожить причины изменения рабочего капитала в виде его сверки на начало и конец периода:

  • РК на 31.07.19 – 99,3 тыс.долл
  • Прирост за август (прибыль) - + 5 тыс.долл
  • Изьятие на инвестиции - -64 тыс.долл
  • РК на 31.08.19 – 40,3 тыс.долл.

Кроме того, по отчету мы видим, что инвестиция в необоротные активы только частично была сделана за счет собственных средств компании, а большая сумма была профинансирована деньгами холдинга (о чем свидетельствует прирост кредиторской задолженности по строке 13 “Взаиморасчеты с компаниями холдинга”).


ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ

Мы работаем для Вас с 2006 года и благодарны всем нашим постоянным и новым клиентам за доверие и сотрудничество!

КОНТАКТЫ
  • SOFT-PRO LTD.
  • Украина, г.Одесса, ул. Балковская, 120/2, 2 этаж, офис 3
  • Телефоны:
  • +38 048 7254949
  • +38 050 3901138
  • +38 097 2243819
  • E-mail: office@soft-pro.com

Просмотреть увеличенную карту

Просмотреть увеличенную карту


O НАС

История группы компаний "Soft-Pro LTD" началась в 2006 году с создания компании "Софт-Про", специализирующейся на разработке программных продуктов на платформе 1С:Пiдприємство для Экспедиторских компаний. Инициатива, динамичность и целеустремленность коллектива компании позволили в скором времени развить предприятие, увеличить обороты, завязать прочные деловые связи.

НАШИ СЕРТИФИКАТЫ

На протяжении последующих лет создавались компании, задействованные в разных сферах деятельности:
   • Разработка программного обеспечения
   • Союз автоматизаторов бизнеса
   • IT- услуги
   • Центр Сертифицированного обучения
   • Веб-студия
   • Аудит управленческого учета
   • M.E.Doc и оформление ключей электронно-цифровой подписи

В нашей компании 39 сертификатов 1С:Профессионал, 3 сертификата 1С:Специалист, 2 сертификата Преподаватель ЦСО

Подробнее о компании..  


НОВОСТИ

30.11.2019  • Новая программа для АТП “Soft-Pro ERP Trucking”

04.10.2019  • Вышло обновление типовой конфигурации "BAS Бухгалтерія" редакция 2.1

Все новости..